Delårsrapport visar plus 59,2 miljoner

Fram till augusti i år var resultatet för hela kommunen 59,2 miljoner plus vilket är en positiv budgetavvikelse om 28 miljoner kronor. Prognosen för året ser ut att bli lägre, 26,1 miljoner men är 3,5 miljoner kronor högre än budgeterat.

Förändringen jämfört med april månad i prognosen är att tillkommande prognostiserade kostnader för sanering, rivning och iordningställande av lokaler på cirka 4,5 miljoner kronor. Prognosen påverkas även av högre pensionskostnader jämfört med budget på cirka 1,3 miljoner kronor. Nämndernas prognos per augusti visar på ett underskott om minus 12,1 miljoner kronor vilket är en försämring med föregående prognos med 2,9 miljoner kronor. Skatter och generella statsbidrag visar en negativ budgetavvikelse om 2,9 miljoner kronor. Huvudorsaken anges vara en svagare utveckling av antalet arbetade timmar eftersom sysselsättningsökningen bedöms komma först från år 2027. Från och med 2025 redovisas kommunens värdepapper inom pensionsmedelsförvaltningen i resultat. Total resultatpåverkan från kommunens värdepapper är plus 10,8 miljoner kronor.

För kommunkoncernen ses sista augusti ett plus på samtliga: Vaggeryds kommun 59,2 miljoner kronor, kommunala bostadsbolaget Vsbo 6,8 miljoner kronor, Vaggeryds Energi 6,3 miljoner kronor och SÅM 1,2 miljoner kronor.

Kenth Williamsson (S) ordförande i kommunstyrelsen:
– Vi har en del extraordinära kostnader. Ett mål för mandatperioden på 2 procent överskott och vi tror att vi landar på 4 procent. Vi har marginal och balans. Vi klarar den här mandatperioden bra sedan finns det utmaningar som man måste hantera, precis som vi gjort den här mandatperioden. Man behöver ett långsiktigt fokus och då gäller det att man sköter ekonomin på ett långsiktigt och hållbart sätt. Sjukskrivningarna sjunker och nämnderna gör ett bra jobb. Det känns bra även om den största utmaningen är socialförvaltningen där det pekar på ett större underskott. Vi har en god måluppfyllelse.

När det gäller kommunstyrelsen som nämnd beräknas ett underskott på 2 731 000 kronor vid årets slut. Huvudsakliga förklaringar till underskott mot budget kommer främst av en ökad kostnad för friskvård för personalen samt ett underskott från kanslienheten.

Kenth Williamsson (S) ordförande i kommunstyrelsen:
– Det har hänt mycket, dels har vi flyttat till nya lokaler och nu känns det som att det rättar till sig och lokalerna är bra. Flytten är en stor kostnad men det finns andra delar och vi har fler saker som vi inte budgeterat till, bland annat friskvård. Tidigare har vi haft problem när det gäller politiska kostnader och det vi ser nu i det sista är att ekonomiska biståndet har ett högre underskott och det beror på, tror jag, förändrade beslut på nationell nivå. Det är mycket detaljplaner som ska till samtidigt som vi har Skillingehus. Vi har fått pris för bästa företagsklimat i två år i rad och det är väldigt roligt.   

Räddningstjänsten visar ett positivt resultat om 498 000 kronor för årets första åtta månader. Verksamheten har under januari till april hanterat statliga projektmedel avsedda för civilförsvarsåtgärder utöver budget.

Tekniska nämnden prognostiserar ett positivt helårsresultat om 700 000 kronor och överskottet återfinns inom den skattefinansierade verksamheten. De huvudsakliga orsakerna är att verksamheten inte har påverkats av några större oförutsedda händelser till följd av temperatur eller nederbörd samt att genomförda drift- och underhållsåtgärder har kunnat hanterats inom givna ekonomiska ramar.

Kultur- och fritidsnämnden har för perioden redovisat ett överskott på 551 000 kronor. Det fanns vissa osäkerhetsfaktorer inom bibliotek på grund av flytt och inom sim- och sporthall då gratis bad för ungdomar genomförs. Den positiva avvikelsen på gemensam administration beror på kostnad för pedagog på Miliseum där kostnaden ännu inte bokförts på rätt ställe. Negativa avvikelser inom anläggningar för idrott och studieorganisation beror på att en större del av årets bidrag redan är utbetalt.

Barn- och utbildningsnämnden redovisar sista augusti ett överskott mot budget om 2 427 000 kronor och årsprognosen pekar på ett överskott på 1 miljon. Överskotten förklaras bland annat av vakanta tjänster, lägre verksamhetskostnader och högre statsbidrag än beräknat. Ekonomiska utmaningar finns inom vuxenutbildning, förskola och fritidshem. Gymnasieskolan redovisar ett positivt resultat till augusti månad men helårsprognosen påverkas av osäkerheten kring kostnader för IKE (reds anm; de elever som går i annan kommuns skola). Fritidshem visar ett underskott vilket framför allt anges vara kopplat till högre personalkostnader än budgeterat.

Socialnämnden redovisar per augusti 2026 ett underskott på 6,7 miljoner kronor jämfört med budget. Prognosen för helåret se ut att blir et underskott på 11,1 miljoner kronor, vilket motsvarar ungefär 3 procent av budget. De största negativa avvikelserna återfinns inom myndighetsövning, äldreomsorg och bostadsanpassningsbidrag medan funktionshinderomsorgen samt ledning och stödsystem redovisar positiva budgetavvikelser. Under perioden har cirka 11,2 miljoner kronor erhållits i statliga och regionala bidrag. Socialnämndens verksamheter präglas av ett lagstyrt och behovsbaserat uppdrag förändringar i omsorgsbehov, vårdbehov, placeringar och myndighetsbeslut snabbt kan få betydande ekonomiska konsekvenser.

Miljö- och byggnämnden har en positiv budgetavvikelse i delårsrapporten på 1 031 000 kronor. Avvikelserna beror på vakant tjänst och att årliga avgifter för miljötillsyn ger en högre intäkt. 

På måndag ska kommunfullmäktige få information om delårsrapporten.